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标题：Cuestiones abiertas en la modelización del riesgo operacional en los acuerdos de Basilea: El umbral de pérdidas y la distribución de severidad
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作者：Filippo di Pietro ; Ana I. Irimia Diéguez ; María D. Oliver Alfonso 等
期刊名称：Universia Business Review
印刷版ISSN：1698-5117
出版年度：2012
卷号：3
期号：35
出版社：Universia Business Review
摘要：El cálculo de los requerimientos de capital por riesgo operacional en los Acuerdos de Basilea es un tema aún abierto en la práctica bancaria. En este artículo, a partir de una base de datos de pérdidas de una caja de ahorros española, se analiza el impacto sobre el capital económico de dos elementos considerados críticos en la modelización del riesgo operacional utilizando enfoques avanzados (AMA): el umbral de pérdidas y la distribución de severidad. El análisis realizado evidencia la importancia de encontrar una vía metodológica que haga comparable los diferentes perfiles de riesgo operacional de los bancos.
其他摘要：Quantifying capital requirements for operational risk under the Basel Accords remains an open issue in banking practice. In this paper, the impact upon the economic capital of two critical elements when applying advanced approaches (AMA) in the modelling of operational risk, namely, the threshold, and the loss distribution of severity, is analyzed by using a loss database of a Spanish savings bank. This study demonstrates the importance of finding a methodological way to render the various operational risk profiles of financial entities comparable.