文章基本信息

标题：PERBEDAAN ABNORMAL RETURN DAN TRADING VOLUME ACTIVITY ATAS PENGUMUMAN KENAIKAN HARGA BBM PADA SAHAM YANG TERGOLONG LQ 45
本地全文：下载
作者：I Made Joni Suparsa ; Ni Made Dwi Ratnadi
期刊名称：E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana
印刷版ISSN：2302-8556
出版年度：2014
卷号：7
期号：2
出版社：E-Jurnal Akuntansi Universitas Udayana
摘要：ABSTRAK Pengumuman kenaikan harga BBM tahun 2013 dirasakan berbeda dibandingkan dengan pengumuman di tahun-tahun sebelumnya.Tingkat kenaikan dari harga BBM untuk tahun ini kurang lebih meningkat sebesar 50% dari harga sebelumnya.Dampaknya dapat dilihat dari reaksi pasar atas pengumuman kenaikan harga BBM di pasar modal.Reaksi pasar merupakan suatu sinyal yang diberikan oleh investor pada harga saham perusahaan di pasar modal.Penelitian ini bertujuan untuk menguji kandungan informasi terhadap suatu peristiwa yang diumumkan.Penelitian ini dilakukan pada perusahaan yang memiliki saham yang tergolong LQ 45 di Bursa Efek Indonesia.Jumlah sampel yang diambil sebanyak 39 perusahaan, dengan menggunakan metode purposive sampling.Pengumpulan data dilakukan dengan observasi nonpartisipan.Data penelitian ini diuji dengan paired samples t-test menunjukkan tidak adanya perbedaan aktivitas volume perdagangan saham dan abnormal return atas pengumuman kenaikan harga BBM.Hal ini menunjukkan bahwa investor sudah terbiasa memprediksi kapan kenaikan harga BBM akan diberlakukan, mengingat isu kenaikan harga BBM sudah beredar sebelum tanggal pengumuman.
关键词：reaksi pasar; abnormal return; dan aktivitas volume perdagangan